財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)

1. 制定公司財(cái)務(wù)目標(biāo)、及操作程序，并根據(jù)授權(quán)向總經(jīng)理、董事會(huì)報(bào)告;

2. 2.建立健全公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)的組織結(jié)構(gòu)，設(shè)置崗位，明確職責(zé)，保障財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，降低經(jīng)營管理成本，保證信息通暢，提高工作效率;

3. 3.對公司的經(jīng)營目標(biāo)進(jìn)行財(cái)務(wù)描述，為經(jīng)營管理決策提供依據(jù)，并定期審核和計(jì)量公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，采用有效的措施予以防范;

4. 4.建立健全公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理、審計(jì)制度并組織實(shí)施，主持公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的制定、財(cái)務(wù)管理及內(nèi)部控制工作;

5. 5.協(xié)調(diào)公司同銀行、工商、稅務(wù)、統(tǒng)計(jì)、審計(jì)等部門的關(guān)系，維護(hù)公司利益;

6. 6.審核財(cái)務(wù)報(bào)表，提交財(cái)務(wù)分析和管理工作報(bào)告;參與投資項(xiàng)目的分析、論證和決策;跟蹤分析各種財(cái)務(wù)指標(biāo)，揭示潛在的經(jīng)營問題并提供管理當(dāng)局決策參考;

7. 7.確保公司財(cái)務(wù)體系的高效運(yùn)轉(zhuǎn);組織并具體推動(dòng)公司年度經(jīng)營/預(yù)算計(jì)劃程序，包括對資本的需求規(guī)劃及正常運(yùn)作;

8. 8.根據(jù)公司實(shí)際經(jīng)營狀況，制定有效的融資策略及計(jì)劃，利用各種財(cái)務(wù)手段，確保公司最優(yōu)資本結(jié)構(gòu);

9. 9.依法審定公司的財(cái)會(huì)人員、審計(jì)機(jī)構(gòu)人員的人事任免、晉升、調(diào)動(dòng)、獎(jiǎng)勵(lì)、處罰等工作;

10. 10.完成董事長、總經(jīng)理交辦的其他臨時(shí)工作。

主管會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1.按照國家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定、記賬、報(bào)賬做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，賬目清楚，按期報(bào)賬。

2.嚴(yán)格審核會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并符對不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補(bǔ)充。

3.填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記賬憑證。主管會(huì)計(jì)必須在記賬憑證上簽字。

4.按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析公司財(cái)務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時(shí)向財(cái)務(wù)總監(jiān)提出合理化建議，當(dāng)好公司參謀。

5.每月由主管會(huì)計(jì)編制并上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表。財(cái)務(wù)報(bào)表后附往來賬余額表，損益類分析表等。財(cái)務(wù)報(bào)表須主管會(huì)計(jì)簽名或蓋章。

6.每月核對銀行賬，保證賬賬相符，并監(jiān)督出納銀行賬與其一致做好銀行余額調(diào)節(jié)表。每月26日監(jiān)督抽查其他財(cái)務(wù)人員盤點(diǎn)工作。

7.妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)表、稅務(wù)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)順序每月裝訂成冊，標(biāo)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)，由主管會(huì)計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章（包括制單、審核、記賬、主管），歸檔保存。會(huì)計(jì)賬簿等按照時(shí)間順序裝訂

成冊。

8.完成領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作。

出納崗位職責(zé)

1. 做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作，保證現(xiàn)金收付的正確性和合法性。督促，監(jiān)督收銀員的日常工作。

2. 每天工作日結(jié)束前，及時(shí)盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金并與有關(guān)報(bào)表和憑證進(jìn)行核對，登記現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬，做到帳實(shí)、帳表、帳證、帳帳相符。

3. 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)公司規(guī)定的費(fèi)用報(bào)銷和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。對于重大的開支項(xiàng)目，必須經(jīng)過財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長審核簽章，方可辦理。

4. 根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，登記賬簿，明細(xì)賬摘要必須填寫詳細(xì)，字跡必須清晰、工整。要妥善保管出納相關(guān)會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)按編號(hào)順序，折疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。

5. 根據(jù)帳務(wù)處理需要，及時(shí)將在手單據(jù)整理移交會(huì)計(jì)主管編制記賬憑證。每日匯總好營業(yè)報(bào)表，注明掛賬、優(yōu)惠、VIP等詳細(xì)消費(fèi)情況及時(shí)轉(zhuǎn)交主管會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)審核處理。當(dāng)日各營業(yè)點(diǎn)欠單收齊審核簽字金額無誤后轉(zhuǎn)交日審會(huì)計(jì)登賬存檔。配合會(huì)計(jì)人員做好每月的報(bào)稅和工資的發(fā)放工作；做到及時(shí)準(zhǔn)確，不得無故延誤。

6. 負(fù)責(zé)銀行賬戶的日常結(jié)算，銀行存款日記帳，并做到日清月結(jié)，月末與銀行核對存

款余額，不符時(shí)編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》。

7. 及時(shí)清理帳目，督促因公借款人員及時(shí)報(bào)帳，杜絕個(gè)人長期欠款。每月26日盤點(diǎn)各收銀臺(tái)的現(xiàn)金、票據(jù)等，做好盤點(diǎn)明細(xì)表。并不定時(shí)進(jìn)行抽查前臺(tái)備用金使用情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)溝通處理或上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)。

8. 保管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷，對于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負(fù)責(zé)賠償，對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。保險(xiǎn)箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。

9. 嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額2000元，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實(shí)存與現(xiàn)金帳面一致。

10. 做好領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作。

成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1. 服從財(cái)務(wù)總監(jiān)的工作安排，協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)做好成本控制的具體工作。

2. 審核公司各項(xiàng)成本的支出，進(jìn)行成本核算、費(fèi)用核算，定期編制成本費(fèi)用分析報(bào)表。加強(qiáng)成本控制促進(jìn)降低成本；

3. 協(xié)助本部門進(jìn)行飯店餐飲部（食品、飲品、煙、低值易耗品及其他物品）的成本費(fèi)用核算與控制，酒店客房部（迷你吧、一次性客用品、洗滌用品等）的成本費(fèi)用核算與控制，各部門文具、印刷品、工程用物資等成本費(fèi)用的核算與控制，酒店低值易耗品（玻、

瓷、餐具、布草等）的監(jiān)督控制和費(fèi)用分?jǐn)?，以保證酒店經(jīng)營利潤的實(shí)現(xiàn)。

4. 向總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)提供餐飲成本信息，配合廚師長隨時(shí)編制新菜單，對每一種食品、菜品按消耗量編制出標(biāo)準(zhǔn)成本表，為制定銷售價(jià)格提高依據(jù)，并及時(shí)進(jìn)行實(shí)施效益分析，負(fù)責(zé)審核收貨部門及倉庫交來的收貨單、入庫單和收貨日報(bào)，與采購申請單及報(bào)價(jià)表上的價(jià)格、質(zhì)量進(jìn)行核對，對審核無誤的單據(jù)蓋（已核）印章并簽名。

5. 審核每日出庫單，按照出庫貨物的性質(zhì)分類匯總?cè)胭~，并根據(jù)各部門的每日提貨數(shù)量按酒店規(guī)定，匯入各部門的成本、費(fèi)用，打印出庫報(bào)告并存檔。

6. 根據(jù)廚房流轉(zhuǎn)單，編制轉(zhuǎn)流匯總表，增減相關(guān)部門成本。

7. 根據(jù)飯店規(guī)定，審核飯店管理人員、有關(guān)人員工作餐和宴請簽單，并編制憑證，每月匯總制表。

8. 編制提供每日/周/月各營業(yè)部門成本分析報(bào)告，每周做好能耗統(tǒng)計(jì)審核。

9. 每日監(jiān)控各吧臺(tái)、迷你吧、進(jìn)銷存情況，編制分析報(bào)告和月報(bào)。

10. 每月26日參加廚房、酒店庫房的盤點(diǎn)，并起到監(jiān)控作用，嚴(yán)格控制客房迷你吧商品銷售收入情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)調(diào)整。

11. 根據(jù)各部門直撥單、領(lǐng)料單、盤點(diǎn)表核算各部門成本費(fèi)用，編制成本、費(fèi)用憑證，編制存貨憑證。

12. 每月編制食品、飲品的成本核算表，編制物品及工程物資消耗表，編制清潔用品、

辦公用品、客房一次性用品耗用表，編制低值易耗品耗用情況表。

13. 配合庫房做好每月庫存物資積壓表，報(bào)損物品報(bào)告，庫存物資明細(xì)表，并配合使用部門，盡量利用積壓物資以降低成本。

14. 服從主管安排，參與全面市場調(diào)查，完成成本控制工作。

15. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

日審會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1. 負(fù)責(zé)審核夜審上交的各種收入票據(jù)，并及時(shí)處理夜審時(shí)上報(bào)的各種問題，查證各種收入的真實(shí)性及相關(guān)人員打折權(quán)限和優(yōu)惠金額，保證收入的完整。

2. 負(fù)責(zé)整理分類匯總飯店全部營業(yè)收入，將分類核算的賬單按照會(huì)計(jì)核算的要求，整理為原始憑證。

3. 將出納收回的協(xié)議單位簽付的欠單審核無誤后登記入檔，做好與營銷部對接欠單領(lǐng)用工作。具體按欠單管理制度來執(zhí)行。

4. 負(fù)責(zé)審核各個(gè)營業(yè)點(diǎn)上交的賬單、報(bào)表。中餐廳、西餐廳、前廳部、KTV、游泳館等，所有賬單的真實(shí)可靠，單據(jù)完整。優(yōu)惠、折扣、退單、雜項(xiàng)等是否按照財(cái)務(wù)制度和公司制度嚴(yán)格執(zhí)行。

5. 審核夜審收入時(shí)，夜審試算平衡表中的各項(xiàng)收入，酒水、食品等各項(xiàng)收入劃分是否正確。檢查酒店各種收入?yún)R總表是否存在沒有入賬、錯(cuò)收、漏收的收入。

6. 與出納一起核對與收入報(bào)表是否相等，做出長、短款報(bào)表。與出納一起不定期檢查各部門備用金。與成本會(huì)計(jì)不定期檢查客房迷你吧酒水?dāng)?shù)量。每天巡查各收銀點(diǎn)檢查帳單。

7. 審核房租前廳接待處的房間狀況報(bào)表、房務(wù)中心的房間狀態(tài)報(bào)告、夜審的房租過帳報(bào)表三個(gè)報(bào)表必須一致。由夜審的房租過帳表與前臺(tái)接待房間營業(yè)統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行核對。由夜審的房租過帳表與服務(wù)中心房間狀況報(bào)表核對。

8. 檢查信用卡、招待帳、結(jié)算單據(jù)是否與餐飲收入日報(bào)表上的一致，招待帳是否有經(jīng)辦人員簽署。核對食品、飲料、香煙、酒水?dāng)?shù)，核對服務(wù)費(fèi)。每天打印出中餐廳(酒水、香煙、)、迷你吧(食品、酒水、香煙)、報(bào)表轉(zhuǎn)交成本會(huì)計(jì)。

9. 檢查貴賓卡，會(huì)員卡充值、消費(fèi)情況是否按照公司規(guī)定執(zhí)行。每月底與成本會(huì)計(jì)核對各種卡和套票金額，欠單余額相符。

10. 每日審核檢查完畢后制表客房收入、餐飲收入、KTV收入、游泳館收入等。報(bào)表上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)。

11.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

資產(chǎn)管理員崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)和管理飯店資產(chǎn)的日常管理與核對,并與各部門協(xié)調(diào)管理過程中出現(xiàn)的問題，預(yù)防及降低公司資產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)。

2. 制訂并落實(shí)飯店損耗工作計(jì)劃并落實(shí)酒店運(yùn)營各環(huán)節(jié)的耗品流失風(fēng)險(xiǎn)把控，防患未然，防范損害公司資產(chǎn)的安全。

3.防范和確保飯店資產(chǎn)安全，關(guān)注各項(xiàng)資產(chǎn)正常使用并積極跟進(jìn)不要出現(xiàn)閑置或冗余的情況。確保資產(chǎn)到人，損失由使用部門進(jìn)行賠償。

4 .制訂并落實(shí)飯店資產(chǎn)管理工作計(jì)劃。同時(shí)建立健全飯店資產(chǎn)設(shè)備臺(tái)帳登記、使用、和報(bào)損等檔案管理制度。

5. 管理好一級庫和二級庫之間資產(chǎn)出入庫手續(xù)完善合法。檢查督促二級庫物資領(lǐng)用和部門的實(shí)際運(yùn)行情況是否正常。

6. 每日抽查部門資產(chǎn)耗品的使用結(jié)存情況。對于有問題的資產(chǎn)耗品及時(shí)溝通處理。做好每天盤點(diǎn)抽查臺(tái)賬，每月裝訂成冊，并做好下月盤點(diǎn)抽查計(jì)劃 。

7. 做好部門之間資產(chǎn)借用調(diào)用手續(xù)的完善和資產(chǎn)安全，做好部門之間調(diào)撥單。并由部門第一負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。

8. 根據(jù)當(dāng)月營業(yè)收入及時(shí)做好部門上報(bào)的資產(chǎn)耗品報(bào)損（營業(yè)收入的千分之三）。報(bào)損超額的部分由部門進(jìn)行賠償。

9. 每月26日配合成本會(huì)計(jì)做好盤點(diǎn)工作。

10. 做好的領(lǐng)用，分發(fā)，開具，驗(yàn)舊，檢查，匯總、裝訂存檔等工作。（具體見管理辦法）

11. 完成上級交付的其它相關(guān)工作。

庫管崗位職責(zé)

1.保持倉庫的干凈、整潔，各種物品負(fù)責(zé)排放整。

2.嚴(yán)格按照飯店規(guī)定程序辦理物品的進(jìn)出庫手續(xù)，并做好帳目。入庫單必須與請購單、清單及實(shí)物相符，入庫單附有庫管和采購部負(fù)責(zé)人簽字。出庫單必須有庫管員、領(lǐng)料人和部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。

3.每月26日定期盤點(diǎn)庫房，并不定時(shí)抽查，對低于最低庫存數(shù)量的常用原材料輔料和耗品及時(shí)提出申購。 26日盤點(diǎn)結(jié)束后出具盤點(diǎn)表，入庫匯總表，出庫匯總表，結(jié)存表等相關(guān)報(bào)表，由相關(guān)人員簽字后上報(bào)成本會(huì)計(jì)。

4.負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)各部門每月領(lǐng)用情況，對于核定的物品使用量嚴(yán)格按照核定量領(lǐng)用。不允許多領(lǐng)，超額領(lǐng)用，超范圍領(lǐng)用。

5.認(rèn)真做好飯店庫存物品借用工作，并及時(shí)催還。 做好相關(guān)調(diào)用手續(xù)，出具調(diào)撥單，由調(diào)入調(diào)出部門第一負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，庫管員簽字方可有效。

6.嚴(yán)格按照飯店物品采購價(jià)進(jìn)行入庫，對于價(jià)格明顯高出上次季平均價(jià)格的物品不得入庫，特殊情況領(lǐng)導(dǎo)同意入庫，必須有領(lǐng)導(dǎo)簽字方可入庫。 嚴(yán)格把控入庫物品的質(zhì)量，劣質(zhì)材料不入庫；數(shù)量不清、質(zhì)量不足不入庫。

7.對市場采購物品，做到實(shí)物入庫，不得以票據(jù)入庫，（實(shí)物與票據(jù)不符時(shí)注明原因）并對入庫材料分類堆放，懸掛標(biāo)志，做到一目了然、堆放整齊、賬實(shí)相符。

8.部門領(lǐng)用的耗品辦公用品實(shí)行以舊換新領(lǐng)用制度，收舊領(lǐng)新。

9.及時(shí)盤點(diǎn)檢查在庫物品，對于臨期物品及時(shí)溝通使用部門優(yōu)先領(lǐng)用，不能解決的提

前2個(gè)月上報(bào)部門負(fù)責(zé)人。

10.做好倉庫的消防安全工作，杜絕安全隱患。

11.完成上級交付的其它相關(guān)工作。

收銀員崗位職責(zé)

1. 收銀員在上班前應(yīng)先作好營業(yè)前的準(zhǔn)備工作。預(yù)備好零鈔，以便找數(shù);檢查使用的收銀機(jī)、計(jì)算器、驗(yàn)鈔機(jī)、機(jī)等設(shè)備，并做好清潔保養(yǎng)工作。

2.準(zhǔn)確打印各項(xiàng)收款單據(jù)、；及時(shí)、快捷收妥客人消費(fèi)款；在收款中做到快、準(zhǔn)、不錯(cuò)收、漏收；對各種鈔票必須認(rèn)真驗(yàn)明真?zhèn)?，收到偽鈔自賠。

3. 每日收入現(xiàn)金，必須按照公司財(cái)務(wù)制度執(zhí)行。出現(xiàn)長款或短款，必須如實(shí)向上級匯報(bào)，按公司財(cái)務(wù)規(guī)定長款入公司帳，短款當(dāng)事人自賠。

4. 每天前廳收入的現(xiàn)款、票據(jù)必須與單據(jù)相符，認(rèn)真核對營業(yè)報(bào)表并打印簽字，不得涂改，連同定金收據(jù)、付款憑證、結(jié)賬單、刷卡小票（按時(shí)間粘貼整齊）、優(yōu)惠券、補(bǔ)差單等相關(guān)票據(jù)單證核對后，由當(dāng)班收銀和大副確認(rèn)簽字后投入保險(xiǎn)柜，待次日出納審核簽收。收取時(shí)當(dāng)班收銀員核對清楚補(bǔ)差金額現(xiàn)場補(bǔ)差現(xiàn)金并確認(rèn)簽字，過后出納概不負(fù)責(zé)。餐飲部收銀員必須把當(dāng)日消費(fèi)的收入現(xiàn)金、票據(jù)、刷卡小票（按時(shí)間粘貼整齊）、欠單（有效簽單人簽字）、充值卡消費(fèi)單（持卡人簽字）、營業(yè)報(bào)表（收銀員簽字）、退單（兩人簽字）等相關(guān)票據(jù)單證核對清楚后投入保險(xiǎn)柜。待出納次日審核簽收。其他部門收銀員同上。

5. 備用金必須天天核對，收銀員之間做好交報(bào)表，包括單據(jù)、現(xiàn)金等待處理事項(xiàng)。交接不清導(dǎo)致備用金短缺由經(jīng)手收銀員全額承擔(dān)，責(zé)任不清的由所有收銀員平均分?jǐn)傎r償。絕對不允許以白條抵庫私自挪用等行為出現(xiàn)。

6. 一切營業(yè)收入現(xiàn)金，不準(zhǔn)亂支。未經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)(必須書面簽名，可在總經(jīng)理電話同意后補(bǔ)簽)，不得在營業(yè)收入現(xiàn)金中借給任何部門或任個(gè)人。

7.使用信用卡結(jié)帳時(shí)，必須按銀行培訓(xùn)的使用規(guī)定和操作程序辦理。做好信用卡預(yù)授權(quán)工作。

8. 每一位收銀員在當(dāng)班營業(yè)結(jié)束后，檢查當(dāng)班營業(yè)收入、卡數(shù)量與現(xiàn)金、簽單及信用卡結(jié)算等是否相符，同時(shí)根據(jù)當(dāng)天票據(jù)、款項(xiàng)、帳單核對營業(yè)報(bào)表簽字投賬后才能下班。

9.嚴(yán)格按照公司規(guī)定的價(jià)格進(jìn)項(xiàng)入賬，不允許私自優(yōu)惠、折扣、免單等違反公司規(guī)定的行為出現(xiàn)。

10.負(fù)責(zé)住宿預(yù)收款的足額收取，及欠款催收工作，并做好催收記。認(rèn)真細(xì)致地做好客人貴重物品的保管、存取工作。

11、熟悉掌握各種外幣現(xiàn)金票面額、支票和信用卡，熟悉現(xiàn)鈔、支票、信用卡的真?zhèn)巫R(shí)別方法。如有疑問立即同財(cái)務(wù)部和銀行有關(guān)部門聯(lián)系。

12.完成上級交付的其它相關(guān)工作。