存貨盤點(diǎn)方案

一、盤點(diǎn)目的

1.進(jìn)行倉庫實(shí)物盤點(diǎn)，標(biāo)記實(shí)物狀態(tài)（合格、呆滯、報(bào)廢、待定），確定實(shí)際庫存數(shù)量；

2.車間在制品數(shù)量盤點(diǎn)；

3.未完結(jié)業(yè)務(wù)單據(jù)盤點(diǎn)。（是指到盤點(diǎn)截止日未完結(jié)的業(yè)務(wù)單據(jù)，預(yù)估到盤點(diǎn)截止日能夠完結(jié)業(yè)務(wù)單據(jù)不計(jì)算在內(nèi)）。

二、盤點(diǎn)范圍

1.公司倉庫全部物料及車間在制；

2.盤點(diǎn)截止日未完結(jié)業(yè)務(wù)單據(jù)。

三、組織機(jī)構(gòu)

依據(jù)盤點(diǎn)內(nèi)容，成立相應(yīng)盤點(diǎn)小組及稽核小組，分別為：

1.各倉庫盤點(diǎn)小組

由倉儲(chǔ)物流部負(fù)責(zé)人牽頭，按倉庫分別設(shè)立盤點(diǎn)小組。每個(gè)盤點(diǎn)小組由保管員、質(zhì)檢員和技術(shù)人員三人組成，其中保管員負(fù)責(zé)盤點(diǎn)數(shù)量，質(zhì)檢員負(fù)責(zé)物料狀態(tài)（合格、呆滯、報(bào)廢、待定），技術(shù)人員負(fù)責(zé)物料名稱、規(guī)格型號(hào)并貼標(biāo)簽。

2.各車間盤點(diǎn)小組（在制品）

由各車間負(fù)責(zé)人分別牽頭成立車間盤點(diǎn)小組。

3.銷售盤點(diǎn)小組（產(chǎn)成品（含樣機(jī)）、配件庫、未完結(jié)銷售訂單）

由營銷公司負(fù)責(zé)人牽頭成立銷售盤點(diǎn)小組。

4.采購盤點(diǎn)小組（未完結(jié)采購訂單）

由采購部負(fù)責(zé)人牽頭成立采購盤點(diǎn)小組。

5.稽核小組

由經(jīng)濟(jì)運(yùn)行部牽頭成立盤點(diǎn)稽核小組。

四、盤點(diǎn)方式

物料盤點(diǎn)擬采用不停產(chǎn)方式進(jìn)行盤點(diǎn)。

五、盤點(diǎn)步驟

1.倉庫物料盤點(diǎn)

1)盤點(diǎn)物料以質(zhì)量管理部檢驗(yàn)合格，辦理接收的物料為準(zhǔn)；

2)盤點(diǎn)前將盤點(diǎn)現(xiàn)場進(jìn)行清理，物料分類擺放，同一物料集中擺放。各盤點(diǎn)小組視物料擺放情況自行決定，不做嚴(yán)格規(guī)定；

3)盤點(diǎn)小組中保管員負(fù)責(zé)物料數(shù)量盤點(diǎn)，質(zhì)檢員負(fù)責(zé)物料狀態(tài)確定，技術(shù)人員負(fù)責(zé)物料名稱、規(guī)格型號(hào)規(guī)范并在物料上貼標(biāo)簽；

4)盤點(diǎn)結(jié)束后，倉庫保管員填寫《物料盤點(diǎn)表》并簽字，紙質(zhì)和電子文檔各1份。然后提交給倉儲(chǔ)物流部，簽字確認(rèn)，提交給經(jīng)濟(jì)運(yùn)行部。

2.在制品盤點(diǎn)

1)車間人員對車間在制品進(jìn)行盤點(diǎn)，包括帶料加工部分；

2)在制品盤點(diǎn)時(shí)，對車間廢品貼上標(biāo)識(shí)，待車間盤點(diǎn)完成后，集中處理；

3)車間盤點(diǎn)人員填寫《在制品盤點(diǎn)表》，車間盤點(diǎn)人員簽字后，提交給車間領(lǐng)導(dǎo)，簽字審批后，以紙質(zhì)和電子文檔各1分提交給經(jīng)濟(jì)運(yùn)運(yùn)行部。

3.盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入

1)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行部對提交的《物料盤點(diǎn)表》、《在制品盤點(diǎn)表》按物料狀態(tài)進(jìn)行分類整理。

2)對于未賦碼的物料，由總師辦牽頭按公司統(tǒng)一制定的物料命名規(guī)范進(jìn)行整理賦碼；

3)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行部對整理后的《物料盤點(diǎn)表》，提交給財(cái)務(wù)部；

4)待公司確定盤盈盤虧及呆滯品處理意見后，由經(jīng)濟(jì)運(yùn)行部將ERP所用物料的數(shù)量及金額導(dǎo)入到ERP系統(tǒng)，完成ERP系統(tǒng)上線前物料的數(shù)據(jù)準(zhǔn)備。

六、期初業(yè)務(wù)單據(jù)盤點(diǎn)

1.期初業(yè)務(wù)單據(jù)種類

期初業(yè)務(wù)單據(jù)是指截止盤點(diǎn)日未完成的業(yè)務(wù)單據(jù)。包括在制工單、未結(jié)請購單、未結(jié)采購單、已收貨入庫未拿到（應(yīng)付暫估）、已收貨入庫且有（應(yīng)付）、未結(jié)訂單、已出貨未銷貨訂單（寄銷，存在代理商處）、已銷貨未立應(yīng)收賬訂單（應(yīng)收賬款）；

2.未完結(jié)單據(jù)名詞解釋

1)在制工單

是指生產(chǎn)車間在盤點(diǎn)截止日未能夠完成的工單。

2)未結(jié)請購單

是指到盤點(diǎn)截止日，已發(fā)出請購但尚未轉(zhuǎn)采購單的請購單。

3)未結(jié)采購單

截止到盤點(diǎn)截止日，已發(fā)出采購單給供應(yīng)商但尚未收貨入庫或已收到貨未辦理入庫手續(xù)的采購單。

4)已收貨入庫未拿到

采購業(yè)務(wù)員提供已經(jīng)收貨辦理合格入庫，但尚未收到采購的入庫單，作為暫估入庫金額。采購業(yè)務(wù)員與財(cái)務(wù)確認(rèn)后，由會(huì)計(jì)在ERP系統(tǒng)中記入應(yīng)付暫估賬。

5)已收貨入庫且有

采購業(yè)務(wù)員對已經(jīng)收貨入庫且已有采購的，則直接提供已開未付款的統(tǒng)計(jì)金額與財(cái)務(wù)確認(rèn)。確認(rèn)后由會(huì)計(jì)記入應(yīng)付賬款。

6)未結(jié)訂單

銷售業(yè)務(wù)員統(tǒng)計(jì)客戶已下訂單但尚未出貨的銷售訂單。

7)已出貨未銷貨訂單

銷售業(yè)務(wù)員對已經(jīng)出庫未形成銷售數(shù)量的作為期初庫存開賬到客戶暫存?zhèn)}（可能是簽收倉），即寄銷的銷貨訂單。

8)已銷貨未立應(yīng)收賬訂單

銷售業(yè)務(wù)員對已經(jīng)銷貨出庫的，財(cái)務(wù)直接立應(yīng)收賬款。

3.未完結(jié)單據(jù)盤點(diǎn)

1)銷售未完結(jié)業(yè)務(wù)單據(jù)

銷售盤點(diǎn)小組，銷售內(nèi)勤負(fù)責(zé)未完結(jié)訂單盤點(diǎn)，銷售負(fù)責(zé)審核。由銷售內(nèi)勤人員將未結(jié)訂單、已出貨未銷貨訂單錄入到ERP系統(tǒng)。會(huì)計(jì)將核對后的已銷貨未立應(yīng)收賬訂單，以應(yīng)收賬款形式錄入到ERP系統(tǒng)。

2)采購未完結(jié)單據(jù)

采購盤點(diǎn)小組，采購業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)未完結(jié)采購申請單、采購訂單等業(yè)務(wù)單據(jù)，由采購業(yè)務(wù)員錄入到ERP系統(tǒng)。

采購業(yè)務(wù)員與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核對已收貨入庫未拿到的單據(jù)后，由會(huì)計(jì)人員以應(yīng)付暫估款形式錄入到ERP系統(tǒng)。

采購業(yè)務(wù)員與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核對已收貨入庫且有的單據(jù)后，由會(huì)計(jì)人員以應(yīng)付款形式錄入到ERP系統(tǒng)。

七、盤點(diǎn)稽核

經(jīng)濟(jì)運(yùn)行部成立盤點(diǎn)稽核小組，負(fù)責(zé)稽核盤點(diǎn)期間的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)及盤點(diǎn)結(jié)束后業(yè)務(wù)賬存數(shù)據(jù)的核實(shí)工作。

八、盤點(diǎn)日期及盤點(diǎn)計(jì)劃

1.盤點(diǎn)日期

20__年10月16日24時(shí)-11月21日24時(shí)；2.盤點(diǎn)計(jì)劃

九、注意事項(xiàng)1．生產(chǎn)部門盡量減少盤點(diǎn)在線物料，同時(shí)對不良品和報(bào)廢品應(yīng)提前進(jìn)行處理；2．各盤點(diǎn)部門在盤點(diǎn)截止日之前，盡量減少未完成的業(yè)務(wù)單據(jù)，減少盤點(diǎn)工作量；3．盤點(diǎn)期間內(nèi)各種物料、單據(jù)及相關(guān)內(nèi)容嚴(yán)格依據(jù)本盤點(diǎn)計(jì)劃執(zhí)行；4．盤點(diǎn)時(shí)所使用的計(jì)量單位必須保證與財(cái)務(wù)記錄單位一致，以便數(shù)據(jù)核對；5．盤點(diǎn)小組成員請勿遲到、早退或缺席；6．此盤點(diǎn)計(jì)劃書最終解釋權(quán)屬公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行部，其他未盡事宜另行通知。

經(jīng)濟(jì)運(yùn)行部2014-10-15