第一條 為加強行政事業(yè)單位內(nèi)部權(quán)力運行的制約和監(jiān)督，規(guī)范重大經(jīng)濟事項決策行為，確保單位經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督既相互監(jiān)督又相互制約，促進單位廉政風險防控機制建設(shè)，提高單位經(jīng)濟決策的質(zhì)量和效益，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》等財經(jīng)法律法規(guī)，以及黨內(nèi)有關(guān)法規(guī)要求，特制定本控制制度。

　　第二條 重大經(jīng)濟事項的決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離機制的基本要求是：

　　(一)決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離機制既要求過程的分離，又要求崗位的分離。

　　(二)決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離的機制建設(shè)應(yīng)當適應(yīng)單位的實際情況。

　　第三條 議事決策機制通常包括以下幾個方面：

　　(一)建立健全議事決策制度;

　　(二)采取公眾參與、專家論證、風險評估、合法性審查、集體討論決定相結(jié)合的決策方式;

　　(三)建立審核審批制度;

　　(四)做好決策紀要的記錄、傳閱和保存工作;

　　(五)加強對決策執(zhí)行的追蹤問效，建立可操作性的決策問責制度。

　　第四條 下列重大經(jīng)濟事項的決策，應(yīng)當由單位領(lǐng)導班子集體研究決定，實行單位辦公聯(lián)席會議或?qū)ｎ}討論會制度。

　　(一)研究本單位年度預(yù)算、審核年終決算;

　　(二)1萬元以上的大額資金的使用;

　　(三)大宗設(shè)備、服務(wù)的采購，1萬元以上的固定資產(chǎn)添置、書刊印刷等項目的開支。

　　(四)基本建設(shè)項目;

　　(五)重大外包業(yè)務(wù);

　　(六)對外投資和融資業(yè)務(wù);

　　(七)重要資產(chǎn)處置;

　　(八)信息化建設(shè)以及預(yù)算調(diào)整;

　　(九)其他重大經(jīng)濟事項的內(nèi)部決策。

　　重大經(jīng)濟事項的認定標準應(yīng)當根據(jù)有關(guān)規(guī)定和本單位實際情況確定，一經(jīng)確定，不得隨意變更。 單位資金使用或支出1萬元以上的，資產(chǎn)處置或其他事項金額超過1萬元的，屬于重大經(jīng)濟事項。

　　第五條 領(lǐng)導班子集體研究決策重大經(jīng)濟事項，必須嚴格遵守“集體領(lǐng)導、民主集中、個別醞釀、會議決定”的原則，實行集體議事，并以會議表決形式體現(xiàn)領(lǐng)導集體的意志，不得以傳閱會簽或個別征求意見等形式代替集體議事和會議表決。

　　第六條 重大經(jīng)濟議事決策原則

　　(一)堅持黨的民主集中制原則，貫徹集體領(lǐng)導和個人分工負責相結(jié)合的制度。凡屬領(lǐng)導班子職責范圍內(nèi)決定的事項，必須嚴格執(zhí)行規(guī)定程序，由領(lǐng)導班子集體討論決定。

　　(二)少數(shù)服從多數(shù)原則。每位領(lǐng)導班子成員要積極參與集體領(lǐng)導，充分發(fā)表個人意見，在發(fā)揚民主的基礎(chǔ)上必須執(zhí)行少數(shù)服從多數(shù)的原則，允許保留個人意見，但必須無條件執(zhí)行會議形成的決定。

　　(三)保密原則。領(lǐng)導班子成員必須嚴格遵守保密紀律。領(lǐng)導班子會議討論或決定的有關(guān)事項，不宜公布的或領(lǐng)導班子正式通知或傳達之前，與會者不得泄露。

　　第七條 凡是研究決定重大經(jīng)濟事項的會議，須有三分之二以上領(lǐng)導成員到會方可舉行，其中分管此項工作的領(lǐng)導成員、紀檢部門負責人必須到會。

　　第 單位領(lǐng)導班子研究決定重大經(jīng)濟事項，按下述程序進行：

　　(一)會前協(xié)調(diào)。研究決定重大問題的會議不得搞臨時動議(重大突發(fā)性事件和緊急情況除外)。議題應(yīng)在相關(guān)領(lǐng)導成員之間作會前協(xié)調(diào)，然后由領(lǐng)導班子主要負責人決定是否上會。

　　(二)準備材料。由分管領(lǐng)導組織有關(guān)部門廣泛征求意見，準備規(guī)范化的上會材料，包括議案本身和科學論證材料。未廣泛征求意見、無科學論證材料的，不得進入議事程序，且與會人員可以此為由宣布棄權(quán)，并將棄權(quán)理由載入會議記錄。

　　(三)提前通知。會議通知(含議題及科學論證等有關(guān)資料)一般提前2個工作日書面送達應(yīng)到會人員，并履行簽收手續(xù)。確實無法書面送達的，應(yīng)設(shè)法用電話或其它形式通知。

　　(四)充分討論。會議由主要負責人主持。會議先由分管領(lǐng)導或有關(guān)部門介紹情況，然后安排足夠的時間對議題進行充分討論。討論時主要負責人不應(yīng)首先表明自己的觀點，須聽取其他領(lǐng)導班子成員的意見后再表明自己的態(tài)度。因故未到會的領(lǐng)導班子成員的意見，可用書面形式在會上表達。

　　(五)逐項表決。會議由主持人視討論情況決定可否進入表決程序。意見比較一致時，可進行表決;持贊成與反對意見(含未到會領(lǐng)導班子成員的書面意見)的人數(shù)接近時，除了在緊急情況下必須按多數(shù)意見執(zhí)行外，應(yīng)當暫緩表決，留待下次會議討論。

　　會議實行逐項表決。表決一般采用記名形式(含口頭和書面等形式)，須將每位班子成員的表決意見記錄在案，以示負責。未到會領(lǐng)導班子成員的書面意見可事后傳達記錄，法規(guī)另有規(guī)定的除外。非領(lǐng)導班子成員不參加表決。與會人員會后有權(quán)查閱會議記錄。

　　(六)做出決策。決策的形成采取少數(shù)服從多數(shù)和單位領(lǐng)導最后決定相結(jié)合的形式。按照少數(shù)服從多數(shù)的決策原則，贊成票數(shù)超過應(yīng)到會領(lǐng)導班子成員的半數(shù)為通過;單位領(lǐng)導應(yīng)充分尊重表決結(jié)果，最終形成會議決定。

　　(七)形成紀要。會議須形成“單位重大經(jīng)濟事項決策紀要”，按序列實行年度編號。除了有特殊保密需要的議題，內(nèi)容可以從簡外，會議紀要須記錄每個議題的討論、表決情況及最后的決定，說明形成決定的依據(jù)和理由，明確落實決定的責任及實施監(jiān)督的辦法。重大經(jīng)濟事項會議紀要除發(fā)給領(lǐng)導班子成員和有關(guān)部門外，還需按有關(guān)規(guī)定上報上級分管領(lǐng)導和主管部門。單位領(lǐng)導否定多數(shù)人的意見做出最后決定的，須在紀要中說明理由，并承擔責任。

　　第九條 會議應(yīng)及時制作會議檔案，包括會議通知、議案、科學論證材料、會議原始紀錄、會議紀要等有關(guān)文件。會議檔案須永久保存。

　　第十條 領(lǐng)導班子決議形成后，領(lǐng)導班子成員及相關(guān)部門按照分工認真組織實施，及時向領(lǐng)導班子報告執(zhí)行情況。辦公室負責對決議貫徹執(zhí)行情況進行督辦。

　　第十一條 紀檢監(jiān)察、內(nèi)部審計等部門應(yīng)根據(jù)本制度和崗位職責權(quán)限對領(lǐng)導班子決策執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時報告領(lǐng)導班子。

　　第十二條 因領(lǐng)導班子違反決策程序造成決策失誤或涉嫌違紀違法的，應(yīng)在查明情況，分清責任的基礎(chǔ)上，分別追究領(lǐng)導班子主要負責人、分管責任人和其他責任人的相應(yīng)責任。

　　第十三條 由于領(lǐng)導班子成員或有關(guān)職能部門未向會議提供真實情況，而使領(lǐng)導班子集體造成錯誤決策的，應(yīng)追究有關(guān)責任人的責任。

　　第十四條 責任追究的方式有責令檢查、誡勉談話、通報批評、免職、責令辭職、給予黨紀政紀處分、移送司法機關(guān)處理等。責任追究按照干部管理權(quán)限進行。